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cpgordillo ha actualizado una entrada en el grupo General hace 4 años, 2 meses
Hola Contador Pablo buenas noches.
La consulta que le solicito, es relación al llenado de la Declaración mensual de IVA. El contribuyente es PF por Honorarios, detalles: después de haber capturados ingresos cobrados, el sistema me arroja el IVA Cobrado, al cual le acreditar el IVA Retenido y IVA pagado, el remanente es un Saldo a Pagar que co…[Leer más] -
cpgordillo ha actualizado una entrada en el grupo General hace 4 años, 2 meses
Buen día Contador Pedro Pablo, le comparto mi duda esperando me pueda orientar con su interpretación Contable Fiscal. Me solicitaron revisar la contabilidad de un a PM antes de enviar la anual.
Se constituyo en octubre/2018, aunque su actividad principal según acta es la construcción, los ingresos que obtuvo de marzo a diciembre de 2019 son…[Leer más]-
Normalmente una empresa de la industria de la construcción está conformada por diversas áreas, entre ellas el diseño, la adquisición de terrenos, el fraccionar y crear infraestructura, comprar, rentar y dar en arrendamiento maquinaria de la industria de la construcción, construcción… habría que analizar con más detalle el objeto social de la empr…[Leer más]
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cpgordillo ha actualizado una entrada en el grupo General hace 4 años, 4 meses
Contador buenas noches. Nosotros radicamos en Matamoros, Tam. En 2019 enviamos solicitud para solicitando el Estímulo Fiscal del IVA en Zona Fronteriza. Se hizo el trámite y en diferentes ocasiones se buscó respuesta al escrito, como no se veia respuesta se consultó vía chat. La respuesta fue que bastaba con que hayan transcurrido 72 hrs. y po…[Leer más]
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La regla 11.11.2. que se publicó para la implementación del estímulo fiscal de IVA en la Zona Fronteriza no habla de presentar una solicitud, sino más bien, la presentación de un Aviso para aplicar el estímulo fiscal de IVA en la región fronteriza norte, de conformidad con la ficha de trámite 4-DEC-10. La regla no habla de una solicitud; y la ún…[Leer más]
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cpgordillo ha actualizado una entrada en el grupo General hace 4 años, 5 meses
Buen día Contador.
En busca de su orientación lo planteo lo siguiente: Una sociedad de E.U. propietaria de bienes muebles (maquinaria) está realizando contratos con empresas Residentes en México, La empresa Extranjera, considera crear una sociedad Mercantil en México, darse de Alta como persona fisica y que su objetivo sea, «Sub…[Leer más]-
El artículo 158 de la Ley del ISR obliga a las empresas residentes en México a retener el 25% de ISR por el pago de arrendamiento de inmuebles ubicados en el país. El tratado de libre comercio se refiere a legislación aduanal, esto es importaciones y exportaciones, que no es el caso. El Convenio para Evitar la Doble Imposición Fiscal, cele…[Leer más]
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cpgordillo ha actualizado una entrada en el grupo General hace 4 años, 7 meses
buenas tardes Contador.
Soy contador independiente y vía buzón tributario, me llego el comunicado de por considerar que Mi actividad de contabilidad y auditoría es actividad vulnerable de acuerdo al artículo 17 fr XI de la Ley anti lavado «LFPIORPI». Asimismo es la que el SAT tiene asignada para los que ejercemos la profesión de la cont…[Leer más]
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Dado que el que calla otorga, lo procedente es acudir ante la autoridad fiscal, o bien a hacer la aclaración correspondiente, o bien, a través del Buzón Tributario. Estoy de acuerdo contigo, la actividad de contaduría y auditoría no son actividades vulnerables.
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Ver mi comentario sobre este mismo tema hace trece días en esta sección de FORO.
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cpgordillo ha actualizado una entrada en el grupo General hace 4 años, 10 meses
Buenas noches contador.
Por necesidades de mi cliente, hace dos meses solicite la verificación del domicilio fiscal de la empresa que es PM, el dia de hoy se presento un funcionario del SAT y nos solicito, La inscripción al RFC, el Acta constitutiva, comprobante de domicilio, estados financieros, ultimas dos facturas emitidas, nominas de t…[Leer más]-
A la hora de hacer una revisión del domicilio fiscal, las autoridades fiscales están aprovechando para hacer una validación de lo establecido en el artículo 69-B, ya que en el mismo no se señala un procedimiento, fecha o lugar para hacer sus validaciones, por tal motivo es que piden lo que tu señalas.
El IMSS y el SAT han firmado convenios de co…[Leer más]
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cpgordillo ha actualizado una entrada en el grupo General hace 4 años, 11 meses
Hola Contador. Espero me puedas apoyar con tu asesoría y orientación por favor. Persona Física con Actividad Empresarial y Profesional de las Personas Físicas, reinició actividades en el mes mayo del año en curso, Bajo el el Régimen de Transporte Privado de Personas, Cosas o Carga. Adquirió un vehiculo de 12 pasajeros. La pregunta es cuanto…[Leer más]
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Siempre he sido de la opinión que hay una confusión generalizada entre los contadores que consideran que la contabilidad financiera se tiene que someter a criterios estrictamente fiscales. Hay contadores que consideran que en cuatro años un vehículo está totalmente depreciado, debe ser tirado a la basura y repuesto por otro. Si ese es el caso…[Leer más]
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cpgordillo ha actualizado una entrada en el grupo General hace 5 años
Buenas noches. Contador cual es el proceso correcto para corregir el siguiente problema. Se hizo la declaración mensual de ISR e IVA por Arrendamiento de PF a PM. Al verificar las 12 facturas del año para efectos de la anual de 2018, constatar los depósitos en el Estado de cuenta del banco, detecto que el deposito con el neto de la factura so…[Leer más]
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El SAT publica en su portal un Manual del usuario para cancelación de facturas, en octubre de 2018, dada la entrada en vigor de la cancelación de facturas con autorización del receptor de la misma.
«Cancelación de facturas
Manual de usuario
Octubre 2018»Los abogados manejan una expresión de hechos supervenientes y, tal como lo mencionas, refl…[Leer más]
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cpgordillo ha actualizado una entrada en el grupo General hace 5 años
Contador buenas tardes. Introducción: Un contribuyente del Régimen de Arrendamiento, me solicita que le haga su Declaración Anual 2018. Para hacer sus facturas utiliza la aplicación del SAT. Al revisa las facturas expedidas y cobradas, me encuentro que en los meses de noviembre a diciembre de 2018, considero y expidió las facturas con el m…[Leer más]
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La regla 2.7.1.38 contempla la situación que planteas.
– El emisor de un CFDI que requiera cancelarlo, podrá solicitar la cancelación a través del Portal del SAT en Internet.
– El receptor del comprobante fiscal, recibirá un mensaje a través del buzón tributario indicándole que tiene una solicitud de cancelación de un CFDI y contará con tres días…[Leer más]
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cpgordillo ha actualizado una entrada en el grupo General hace 5 años
Contador buenas noches.
Podrías orientarme por favor?. Los contribuyentes de Actividad Empresarial «Renta de Equipo de Transporte Privado y de Carga» ¿queda comprendido en los conceptos de «autobuses, Transporte de Carga, Tracto-camiones, Montacargas y Remolques? y la Depreciación Fiscal es el 25% del monto de Inversión?, ¿Es posible aplicar la D…[Leer más]-
El 18 de enero de 2017 se publicó en el Diario Oficial de la Federación el decreto que permitió la deducción inmediata durante los ejercicios de 2017 y 2018.
En el decreto citado no se contempla la deducción de equipo de transporte automotor.
Lo que la propia Ley del Impuesto sobre la Renta señala en su artículo 36 es que no es aplicable la lim…[Leer más]
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cpgordillo ha actualizado una entrada en el grupo General hace 5 años
Buenas tardes.
Si compense IVA a favor de noviembre de 2018, contra ISR, IVA y Retenciones de octubre, noviembre y diciembre de 2018. ¿debo enviar la solicitud de compensacion?-
Me estoy permitiendo tomar parte de la respuesta anterior, dado que es totalmente aplicable a tu consulta: Enseguida transcribo
Los avisos de compensación deben ser presentados dentro de los cinco días siguientes a que la misma se efectúe, tal y como lo establece el artículo 23 del Código Fiscal de la Federación.
No obstante, la regla 2.3.1…[Leer más]
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Contador, buenas tardes, una duda con respecto a este tema, si compenso ISR pago provisional de marzo utilizando IVA a favor de diciembre 2018, debo presentar el aviso de compensacion?.
Otra cosa, la RMF 2019, da de nuevo la facilidad en la regla 2.3.13?
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El cuarto párrafo del artículo 31 del Código Fiscal de la Federación establece que cuando no hayan sido publicados los formatos oficiales para el cumplimiento de las obligaciones fiscales, deberá utilizarse la anterior disponible y si no existieran formas oficiales, lo hará a través de un escrito libre. Por analogía, en caso de que el formato…[Leer más]